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發(fā)布時(shí)間：2024-10-11 17:21:31
“申報(bào)即擔(dān)責(zé)”，涉事中介機(jī)構(gòu)也要一查到底。
10月11日晚，中國(guó)國(guó)際金融股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“中金公司”）在上交所披露公告稱(chēng)，于10月11日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《立案告知書(shū)》。根據(jù)《立案告知書(shū)》，因公司涉嫌思爾芯首次公開(kāi)發(fā)行（IPO）股票保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，根據(jù)證券法等法律法規(guī)，2024年9月25日，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。
中金公司公告截圖
科創(chuàng)板IPO企業(yè)思爾芯為達(dá)發(fā)行條件，2020年虛增利潤(rùn)占比達(dá)118%，為注冊(cè)制下首例在申報(bào)階段即被證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)查處的欺詐發(fā)行案件。今年2月，證監(jiān)會(huì)已公布對(duì)思爾芯欺詐發(fā)行違法行為的行政處罰。
2021年8月，思爾芯提交科創(chuàng)板首發(fā)上市申請(qǐng)。作為首發(fā)信息披露質(zhì)量抽查企業(yè)，證監(jiān)會(huì)于2021年12月對(duì)其實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，發(fā)現(xiàn)公司涉嫌存在虛增收入等違法違規(guī)事項(xiàng)。2022年7月，思爾芯撤回發(fā)行上市申請(qǐng)。證監(jiān)會(huì)對(duì)其涉嫌欺詐發(fā)行行為進(jìn)行立案調(diào)查和審理。
經(jīng)查，思爾芯在公告的證券發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容，其《招股說(shuō)明書(shū)》第六節(jié)“業(yè)務(wù)與技術(shù)”、第八節(jié)“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息與管理層分析”涉及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載，2020年虛增營(yíng)業(yè)收入合計(jì)1536.72萬(wàn)元，占當(dāng)年度營(yíng)業(yè)收入的11.55%，虛增利潤(rùn)總額合計(jì)1246.17萬(wàn)元，占當(dāng)年度利潤(rùn)總額的118.48%。
證監(jiān)會(huì)依法對(duì)思爾芯處以400萬(wàn)元罰款；并對(duì)公司時(shí)任董事長(zhǎng)黃學(xué)良，時(shí)任董事、首席執(zhí)行官、總經(jīng)理Toshio?Nakama分別處以300萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任董事、資深副總裁林鎧鵬，時(shí)任董事、資深副總裁、董事會(huì)秘書(shū)熊世坤分別處以200萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任首席財(cái)務(wù)官黎雄應(yīng)處以150萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任監(jiān)事會(huì)主席楊錄處以100萬(wàn)元罰款。
實(shí)行注冊(cè)制，強(qiáng)調(diào)以信息披露為核心，發(fā)行上市條件更加多元包容，發(fā)行上市全過(guò)程更加規(guī)范、透明、可預(yù)期。但實(shí)行注冊(cè)制，絕不意味著放松質(zhì)量要求，在把選擇權(quán)交給市場(chǎng)，強(qiáng)化市場(chǎng)約束的同時(shí)，審核把關(guān)和法治約束也將更加嚴(yán)格。
思爾芯科創(chuàng)板IPO招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）截圖
欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假是資本市場(chǎng)“毒瘤”。近年來(lái)，壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”責(zé)任，一再被監(jiān)管重申。思爾芯被行政處罰的同時(shí)，證監(jiān)會(huì)還表示，堅(jiān)持“申報(bào)即擔(dān)責(zé)”，對(duì)于涉嫌存在重大違法違規(guī)行為的，發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)即使撤回發(fā)行上市申請(qǐng)，也要一查到底。
思爾芯科創(chuàng)板IPO的保薦機(jī)構(gòu)正是中金公司。
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